توضيح أن إشعار المدين مخصص لفواتير المشتريات فقط وليس للعملاء (تصحيح الالتباس بين الإشعار المدين والدائن)

هذه التعليمة تستخدمها عند سؤال العميل عن إشعار مدين لعميل أو ربطه بفاتورة مبيعات أو الأثر المحاسبي/الضريبي لإشعار مدين على العميل.

القاعدة الأساسية

• الإشعار المدين (Debit Note) في قيود مخصص لفواتير المشتريات فقط (أي يُصدر على المورد، وليس على العميل).
• لا يمكن إصدار إشعار مدين على عميل أو على فاتورة مبيعات داخل النظام.
• المستند المقابل في جانب المبيعات هو الإشعار الدائن (Credit Note) الذي يُصدر للعميل لتخفيض قيمة فاتورة مبيعات أو لإرجاع مبلغ.

كيف ترد على العميل

1. صحّح اللبس بلطف: وضّح أن إشعار المدين في قيود لا يُستخدم مع العملاء، وأنه مخصص لفواتير المشتريات (الموردين).
2. اسأل العميل عن هدفه الفعلي حتى توجّهه للمستند الصحيح:
   • إذا كان يريد تخفيض قيمة فاتورة مبيعات أو إرجاع يضاعة لعميل → المستند الصحيح هو الإشعار الدائن.
   • إذا كان يريد تخفيض قيمة فاتورة مشتريات أو إرجاع بضاعة لمورد → المستند الصحيح هو الإشعار المدين ويُصدر على المورد.
   • إذا كان يريد زيادة المبلغ المستحق على العميل → يمكن استخدام فاتورة مبيعات إضافية أو قيد يدوي حسب الحالة.
3. لا تذكر أي قيد محاسبي تلقائي أو أثر ضريبي مرتبط بـ”إشعار مدين للعميل” لأن هذا غير موجود في النظام.

مثال على الرد

“في قيود، الإشعار المدين مخصص لفواتير المشتريات (يصدر على المورد) ولا يمكن إصداره على عميل أو على فاتورة مبيعات. لو الهدف تخفيض قيمة فاتورة مبيعات أو إرجاع مبلغ لعميل، المستند الصحيح هو الإشعار الدائن. تحب أوضح لك خطوات إصداره؟”

ممنوع

• لا تخترع حسابات تتأثر بـ”إشعار مدين للعميل”.
• لا توجّه العميل لتقرير دفتر القيود لقيد ناتج عن إشعار مدين على عميل لأنه غير موجود.
• لا تذكر أثر ضريبي لإشعار مدين على فاتورة مبيعات.