توضيح حول توفر ضريبة الاحتساب العكسي في قيود حيث ان قيود لا يدعم الاحتساب العكسي تلقائيًا. يمكن تطبيقه يدويًا باستخدام فاتورة مشتريات وقيد يدوي لتوثيق الضريبة.
الخطوات
-
تسجيل فاتورة المشتريات
-
أدخل الفاتورة بالقيمة الأساسية بدون ضريبة
-
اختر ضريبة 0% عند الإدخال
-
-
حساب ضريبة القيمة المضافة يدويًا
-
يتم حساب الضريبة كالتالي :
قيمة الفاتورة × نسبة الضريبة
-
مثال: 1,000 × 15% = 150
-
-
إنشاء القيد اليدوي لضريبة الاحتساب العكسي
-
من المحاسبة ومن ثم قيود المحاسبة اليدوية ، أنشئ قيد يدوي جديد
-
استخدم الحساب 2105 في طرفي القيد
-
مدين: 2105 (ضريبة المدخلات) بقيمة الضريبة
-
دائن: 2105 (ضريبة المخرجات) بنفس القيمة
-
-
أضف وصفًا واضحًا للقيد مثل: “إثبات ضريبة احتساب عكسي لفاتورة [رقم/اسم المورد]”
-
-
تحديث الإقرار الضريبي
-
تأكد من إدخال مبلغ الاحتساب العكسي في الحقول المخصصة
-
مثال: الحقل 9 في إقرار ضريبة القيمة المضافة بالمملكة
-
-
احتفظ بنسخة من الفاتورة والقيد لأغراض التدقيق
-
