دليل عملي لتجهيز الإقرار الضريبي عبر قيود وتقديمه لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك بكفاءة وبدون أخطاء.
ما يفعله قيود
- يحتسب ضريبة القيمة المضافة تلقائياً على كل عملية بيع أو شراء.
- يصنّف العمليات حسب نوع الضريبة (15%، صفرية، معفاة، خارج النطاق).
- يولّد تقرير الإقرار الضريبي بضريبة المخرجات وضريبة المدخلات وصافي الضريبة المستحقة أو المستردة.
- يحفظ سجلاً تفصيلياً للفواتير الضريبية للمبيعات والمشتريات.
ما لا يفعله قيود
- لا يقدّم الإقرار الضريبي نيابة عنك. التقديم يتم عبر منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بنفسك.
- لا يدفع الضريبة. الدفع يتم عبر سداد أو التحويل البنكي مباشرة من المنشأة.
دورية الإقرار
- إقرار شهري: للمنشآت التي تتجاوز إيراداتها السنوية 40 مليون ريال.
- إقرار ربع سنوي: لباقي المنشآت المسجَّلة.
- الموعد النهائي: نهاية الشهر الذي يلي الفترة الضريبية.
الخطوات
- افتح “التقارير” ثم “تقرير الإقرار الضريبي”.
- حدّد الفترة المطلوبة (شهر أو ربع).
- راجع:
- إجمالي المبيعات الخاضعة للضريبة وضريبة المخرجات.
- إجمالي المشتريات الخاضعة وضريبة المدخلات.
- صافي الضريبة المستحقة (إذا كانت المخرجات أكبر) أو المستردة (إذا كانت المدخلات أكبر).
- دقّق على تقارير “فواتير المبيعات الضريبية” و”فواتير المشتريات الضريبية” للتأكد من البيانات.
- سجّل دخولك في منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- أدخل الأرقام في الإقرار الإلكتروني.
- سدّد الضريبة المستحقة عبر سداد أو البنك.
نصائح للتجهيز
- راجع الفواتير المعلَّقة في حالة “مسودة” وتأكَّد من اعتمادها أو حذفها قبل تقديم الإقرار.
- تحقَّق من ترميز ضريبة كل منتج (15%، صفرية، معفاة) في صفحة المنتج.
- راجع الأرقام الضريبية للعملاء B2B لتجنّب أخطاء الإقرار.
