Menu
Menu
حاسبة ضريبة القيمة المضافة السعودية
في عالم اليوم، إذ التعقيد الضريبي والمعاملات المالية تزداد يومًا بعد يوم، تبرز الحاجة الملحة إلى أدوات فعالة تساعدنا في تنظيم شؤوننا المالية وفهم التزاماتنا الضريبية بسهولة ويسر، هذه الحاجة هي ما تسعى حاسبة ضريبة القيمة المضافة إلى تلبيتها، إذ تعد واحدة من أكثر الأدوات الذكية والمتطورة في عصرنا الرقمي، وبنقرة واحدة يمكن لهذه الأداة أن تحول التعقيدات الضريبية إلى عملية سلسة وشفافة؛ مما يمكننا من اتخاذ قرارات مالية مستنيرة، وتجنب أي مفاجآت غير سارة؛ لذا في هذا المقال ستكتشف بالتفصيل كيف تعمل هذه الحاسبة، وكيف يمكن لهذه الأداة الرقمية القوية أن تغير طريقة تعاملنا مع الشؤون المالية والضريبية، كما سنتعرف على مزاياها المتعددة؛ لذا تابع معنا.
ضريبة القيمة المضافة هي ضريبة غير مباشرة تفرض على توريد واستيراد السلع والخدمات في أكثر من 160 دولة، والجدير بالذكر أن هذه الضريبة تُفرض في كل مرحلة من سلسلة التوريد، بدءًا من شراء المواد الخام حتى بيع المنتج النهائي للمستهلك، وفي عام 2018م فرضت المملكة العربية السعودية ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5٪، ولكنها زادت إلى 15٪ اعتبارًا من 1 يوليو عام 2020م؛ وذلك لمكافحة جائحة كوفيد-19.
إن استخدام حاسبة ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية له العديد من الفوائد الجوهرية لأي شخص أو شركة بحاجة إلى حساب هذه الضريبة بدقة، وفيما يلي نظرة عامة على أهم هذه الفوائد:
باستخدام حاسبة ضريبة القيمة المضافة، يمكن إنشاء فواتير دقيقة تتضمن المبالغ الصحيحة للضريبة؛ وبالتالي هذا يساعد في الحفاظ على السجلات المالية نظيفة، ويمنع أي نزاعات محتملة مع العملاء أو السلطات الضريبية.
تتميز هذه الحاسبة بقدرتها على إجراء حسابات سريعة ودقيقة لتحديد المبلغ الذي يجب دفعه كضريبة على المبيعات أو المشتريات؛ وبالتالي هذا يساعد المستخدمين على اتخاذ قرارات مالية سليمة بسرعة، ويقلل من احتمالية الأخطاء.
إن الحسابات اليدوية لضريبة القيمة المضافة معرضة لمخاطر الأخطاء البشرية، والتي قد تؤدي إلى مشاكل كبيرة، ولكن باستخدام الحاسبة؛ يُقلل من هذه المخاطر بشكل كبير؛ مما يؤدي إلى قرارات مالية أكثر موثوقية.
إن استخدام حاسبة ضريبة القيمة المضافة يمكّن المستخدمين من إجراء العمليات الحسابية بسرعة كبيرة مقارنة بالطرق اليدوية؛ وبالتالي هذا يترجم إلى توفير في الوقت والجهد؛ مما يسمح للمستخدمين بالتركيز على المهام الأساسية الأخرى في أعمالهم.
في المملكة العربية السعودية تطبق ضريبة القيمة المضافة على السلع والخدمات بنسبة قياسية تبلغ ١٥٪؛ لذا إليك خطوات حساب الضريبة بشكل مبسط:
أول خطوة هي التأكد من تصنيف السلعة أو الخدمة التي ترغب في حساب الضريبة عليها، وفي المملكة العربية السعودية هناك ثلاثة أنواع رئيسة للسلع والخدمات، ألا وهي:
الجدير بالذكر أن معرفة هذا التصنيف أمر مهم لتحديد النسبة الضريبية الصحيحة.
النسبة القياسية لضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية هي 15٪، ومع ذلك هناك بعض الاستثناءات إذ تطبق نسب ضريبية مختلفة على سلع وخدمات محددة؛ لذلك من المهم التأكد من معرفة النسبة الضريبية الصحيحة للسلعة أو الخدمة المعنية.
لحساب قيمة الضريبة، ما عليك سوى ضرب قيمة السلعة أو الخدمة بالنسبة الضريبية، فعلى سبيل المثال: إذا كانت قيمة السلعة 100 ريال وكانت النسبة الضريبية 15٪؛ فإن قيمة الضريبة حينئذ ستكون 100 × 0.15 = 15 ريال.
بعد حساب قيمة الضريبة، يجب إضافتها إلى قيمة السلعة أو الخدمة للحصول على الإجمالي، في المثال السابق، إذا كانت قيمة السلعة 100 ريال، وقيمة الضريبة 15 ريال؛ فإن الإجمالي سيكون 100 + 15 = 115 ريال.
أخيرًا، يجب التأكد من تقديم إقرار الضريبة في المواعيد المحددة من قبل الهيئة العامة للزكاة والدخل، والجدير بالذكر أنه يجب عليك أيضًا دفع الضريبة المستحقة، وتقديم التصاريح الضريبية اللازمة، ويُنصح باستخدام برنامج محاسبة سحابي، مثل: قيود؛ لضمان حساب الضريبة بشكل صحيح، والامتثال لجميع القوانين والتعليمات المحلية.
لنفترض أن لديك شركة استشارية مقرها في المملكة العربية السعودية، وفي شهر يونيو تمكنت من تحقيق مبيعات بقيمة إجمالية قدرها 150.000 ريال سعودي، وبناءً على تعليمات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك تكون نسبة ضريبة القيمة المضافة 15٪، ويمكن اختصار خطوات عملية الحساب فيما يلي:
يجب على الشركة دفع ضريبة القيمة المضافة المجمعة، والتي تبلغ 22.500 ريال سعودي إلى حساب الضريبة الخاص بها، ويمكن تلخيص ما سبق فيما يلي:
الشهر | المبيعات الشهرية (ريال) | ضريبة القيمة المضافة (15%) | إجمالي المبيعات شاملة الضريبة (ريال) |
يونيو | 150.000 | 22.500 | 172.500 |
أمثلة على حساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية
عند شراء سلعة أو خدمة بسعر غير شامل للضريبة، يجب إضافة ضريبة القيمة المضافة إلى السعر الأصلي لحساب المبلغ الإجمالي، لنفترض أن السعر الأصلي للسلعة هو 2000 ريال سعودي؛ تُحتسب ضريبة القيمة المضافة كما يلي:
ثم تُضاف ضريبة القيمة المضافة إلى السعر الأصلي؛ للحصول على المبلغ الإجمالي:
في حال كان المبلغ الإجمالي للسلعة أو الخدمة مشمولًا لضريبة القيمة المضافة؛ فيجب حساب السعر الأصلي بدون الضريبة، ومعرفة قيمة الضريبة المدفوعة، إذا كان المبلغ الإجمالي 2300 ريال سعودي؛ فإن الخطوات تكون كالتالي:
ثم تُحتسب ضريبة القيمة المضافة كما يلي:
لحساب ضريبة القيمة المضافة على مبلغ غير شامل الضريبة يكون النظام كالتالي:
لحساب ضريبة القيمة المضافة على مبلغ شامل الضريبة:
هناك العديد من الأشخاص الذين يتساءلون: كيف يتم حساب الضريبة على القيمة المضافة، والجدير بالذكر أن هناك طريقتان لفعل ذلك، ألا وهما:
عندما لا يشمل سعر البيع ضريبة القيمة المضافة؛ يمكن إضافتها باستخدام الصيغة التالية:
بعد ذلك، يمكن حساب المبلغ الإجمالي، بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة، باستخدام الصيغة:
هذه الطريقة مفيدة عندما يكون سعر البيع معروضًا دون ضريبة القيمة المضافة؛ مما يتيح للعملاء معرفة المبلغ الإجمالي الذي سيدفعونه.
عندما يكون سعر البيع شاملًا لضريبة القيمة المضافة؛ يمكن استبعادها باستخدام الصيغة التالية:
بعد ذلك، يمكن حساب المبلغ الإجمالي دون ضريبة القيمة المضافة باستخدام الصيغة:
هذه الطريقة مفيدة عندما يكون سعر البيع شاملًا لضريبة القيمة المضافة؛ مما يسمح للتجار بفصل قيمة الضريبة عن سعر البيع الأساسي.
إن حاسبة ضريبة القيمة المضافة المقدمة من قيود هي أداة مبتكرة ومجانية صُممت لتسهيل عملية حساب ضريبة القيمة المضافة (VAT) على السلع والخدمات في المملكة العربية السعودية، تتميز هذه الحاسبة بسهولة الاستخدام والدقة العالية؛ مما يجعلها أداة مثالية للأفراد والشركات على حد سواء.
الجدير بالذكر أن الحاسبة تعمل على توفير تجربة استخدام سلسة، إذ يمكن للمستخدمين إدخال قيمة السلعة أو الخدمة، ومن ثم الحصول على القيمة المضافة المحسوبة بشكل فوري؛ مما تساهم في توفير الوقت والجهد المبذولين في إجراء الحسابات اليدوية المعقدة، وتقلل من احتمالية حدوث الأخطاء.
إن حاسبة ضريبة القيمة المضافة المقدمة من قيود هي أداة مفيدة تسهل على الأفراد والشركات حساب قيمة الضريبة المضافة على السلع والخدمات بطريقة بسيطة وسريعة، ولكي تتمكن من استخدام هذه الحاسبة بشكل فعال؛ هناك بعض الخطوات الأساسية التي يجب اتباعها،والتي تتمثل فيما يلي:
في البداية، يجب على المستخدم إدخال حجم المبيعات للسلعة أو الخدمة التي يرغب في حساب ضريبتها، ولا بد من أن يُدخل هذا المبلغ بالريال السعودي، والجدير بالذكر أنه من المهم التأكد من دقة المبلغ المدخل؛ لضمان الحصول على نتائج صحيحة.
الخطوة التالية هي تحديد الحالة التي ترغب في حساب الضريبة عليها، إذ تقدم هذه الحاسبة خيارين رئيسين، وهما:
بعد اختيار الحالة التي ترغب في حساب الضريبة عليها؛ تأتي خطوة كتابة الخصم، ويكون المبلغ بالريال السعودي، هذا بالإضافة إلى كتابة نسبة القيمة المضافة.
بعد إدخال المبلغ وتحديد الحالة المناسبة، وإدخال الخصم تأتي الخطوة الأخيرة وهي عملية الحساب، إذ يقوم المستخدم بالنقر على زر “احسب”؛ عندها تقوم حاسبة ضريبة القيمة المضافة المقدمة من قيود بحساب قيمة الضريبة المضافة بناءً على المبلغ والحالة المدخلة، وتعرض النتائج النهائية، كما أنها ستعرض لك مقدار الخصم، والإجمالي قبل الضريبة، والإجمالي بعد الضريبة.