تقرير دفتر الاستاذ

تقرير دفتر الأستاذ في نظام قيود

ما هو تقرير دفتر الأستاذ؟

تقرير دفتر الأستاذ هو التقرير الذي يعرض حركة كل حساب محاسبي خلال فترة زمنية محددة، اعتمادًا على القيود المحاسبية الفعلية التي تم إنشاؤها في النظام.

بمعنى أبسط:
دفتر الأستاذ يريك ماذا دخل على كل حساب؟ ماذا خرج منه؟ وكم أصبح رصيده؟
بناءً على القيود المحاسبية المنعكسه. 

نقطة محورية لازم تفهمها من البداية

جميع تقارير النظام (ومنها دفتر الأستاذ) تعتمد على تاريخ القيد المحاسبي، وليس تاريخ إنشاء المستند.

مثال مهم جدًا:

• تم إنشاء فاتورة مبيعات بتاريخ: 01 / 01 / 2026

• لكن تاريخ الإصدار داخل الفاتورة هو: 26 / 01 / 2026

️ القيد المحاسبي سينشأ بتاريخ 26 / 01 / 2026
️ وسيظهر في دفتر الأستاذ بتاريخ 26 / 01 / 2026 فقط

هل التخصيص يؤثر على دفتر الأستاذ؟

لا

• تخصيص السندات أو الإشعارات لا ينشئ قيود جديدة

• ولا يغيّر القيود الموجودة

• لذلك لا يؤثر إطلاقًا على دفتر الأستاذ أو أي تقرير محاسبي

التأثير دائمًا:

القيد فقط هو الذي يغيّر الأرقام

ماذا يعرض تقرير دفتر الأستاذ بالضبط؟

التقرير يعرض جميع الحسابات التي:

• حدثت عليها حركة

•  ضمن الفترة المحددة

• ولا يمكن تصفيته على حساب واحد فقط

لو حساب ما عليه حركة خلال الفترة لا يظهر ضمن التقرير

الأعمدة التي تظهر في تقرير دفتر الأستاذ

1️⃣ الحساب

اسم الحساب ورقمه (مثل: الصندوق ، البنك ، المصروفات ، الإيرادات)

2️⃣ مدين

إجمالي المبالغ التي دخلت على الحساب خلال الفترة

3️⃣ دائن

إجمالي المبالغ التي خرجت من الحساب خلال الفترة

4️⃣ صافي الحركة

الفرق بين المدين والدائن. 

خيار مهم:

عرض صافي الحركة للسنة المالية بتاريخ الرصيد الختامي

عند تفعيل هذا الخيار، يتغير شكل التقرير فورًا ويظهر عمودان إضافيان:

الرصيد الافتتاحي

رصيد الحساب قبل الفترة المالية للتقرير. 

الرصيد منذ بداية العام

الرصيد التراكمي للحساب من أول السنة حتى تاريخ نهاية التقرير

هذا الخيار مفيد جدًا لمعرفة:

• وضع الحساب من بداية السنة

• وليس فقط حركة الفترة المختارة

ماذا يحدث عند إغلاق السنة المالية؟

️ إذا كان تاريخ إغلاق السنة داخل فترة التقرير:

• ستظهر قيود الإقفال واثرها في دفتر الأستاذ

• حسابات الإيرادات والمصاريف:

  • يظهر رصيدها صفر

• صافي الربح أو الخسارة:

  • يظهر في حساب حقوق الملكية الذي تم تحديده عند الإغلاق

️ يمكنك دائمًا:

• استخراج التقرير قبل تاريخ الإقفال

• لرؤية الأرقام قبل التصفير

هل الحسابات المؤرشفة تظهر؟

لا

• الحساب المؤرشف لا يظهر في دفتر الأستاذ

• رصيده يتم عرضه ضمن الحساب الرئيسي التابع له

• لا توجد فجوات أو أرقام ناقصة

ملاحظة مهمة:

دفتر الأستاذ لا يعرض رقم القيد
بل يعرض رقم المستند (فاتورة، سند، قيد يدوي)

هل يمكن تصفية التقرير على حساب واحد؟

لا
دفتر الأستاذ:

• يعرض جميع الحسابات

• لا يمكن اختيار حساب واحد فقط

إذا كنت تريد حساب واحد:
️ استخدم تقرير كشف الحساب بدلًا منه

خيارات التصفية المتاحة في التقرير

1️⃣ التاريخ

من تاريخ → إلى تاريخ
(وهو العامل الأساسي في التقرير)

2️⃣ المستوى

للتحكم في عمق الحسابات المعروضة:

• عرض نوع الحساب فقط

• أو مستوى 1 → مستوى 7

3️⃣ عرض صافي الحركة للسنة المالية

التصدير: عندك خيارين ، ومهم تعرف الفرق

التصدير العادي (PDF / Excel)

• يصدّر نفس الجدول الظاهر

• مناسب للمراجعة السريعة أو الإرسال

تصدير دفتر الأستاذ بالتفصيل إلى Excel

هذا هو الخيار الأقوى
يتم إنشاء ملف Excel يحتوي على Sheet مستقل لكل حساب، وفيه:

لكل حساب:

• تاريخ كل حركة

• الحساب

• نوع العملية (فاتورة، سند، قيد يدوي…)

• وصف العملية

• رقم المرجع (يمكن الرجوع للمستند)

• مدين

• دائن

• الرصيد بعد كل حركة

وفي نهاية كل حساب:

• مجموع المدين

• مجموع الدائن

• صافي الحركة

• الرصيد الختامي

هذا الملف هو النسخة المحاسبية الكاملة للتدقيق.

الصلاحيات المطلوبة

لاطلاع المستخدم على التقرير (والتصدير):

• الإعدادات

• المستخدمون

• إدارة المناصب

• تفعيل صلاحية:

  • تقرير دفتر الأستاذ

بدونها:
لا عرض
لا تصدير

متى أستخدم دفتر الأستاذ؟

استخدمه عندما تريد:

• مراجعة حركة كل الحسابات

• التأكد من توازن النظام

• مراجعة قيود الإقفال

• تسليم ملف محاسبي كامل للمراجع

لا تستخدمه إذا:

• تريد حساب واحد فقط → استخدم كشف الحساب