إعداد التقارير المالية الأساسية كيف تحول الأرقام إلى قصة ناجحة؟

هل ترغب في كشف الستار عن سر إدارة الأعمال الناجحة؟ هل تتساءل عن الأداة السحرية التي تمكن الشركات من اتخاذ قرارات مالية استراتيجية والتواصل بثقة مع المستثمرين والجهات التنظيمية؟ إنها طريقة إعداد التقارير المالية الأساسية بشكل صحيح، إذ تعد ركيزة أساسية لنجاح أي مؤسسة تجارية؛ فهي تروي قصة الشركة من خلال الأرقام، وتكشف عن الأرباح والخسائر، وتوضح النقاط القوية والضعف، وتوفر رؤية شاملة للوضع المالي للشركة؛ لذا جئنا إليك بهذا المقال الذي ستجد فيه كيفية إعدادها بشكل مثير للاهتمام، إذ سنوضح لك الخطوات الأساسية التي يجب اتباعها لجمع وتنظيم المعلومات المالية، وستتمكن في الأخير من إعداد التقارير النهائية بشكل يجذب الأنظار، ويسهل الفهم.

كيفية إعداد التقارير المالية الأساسية؟

قبل أن نعلم كيفية إعداد التقارير؛ لا بد أولًا أن نعلم ما هو مفهوم التقارير المالية الأساسية؟ وهو وثائق توضح الأداء المالي لشركة أو مؤسسة خلال فترة زمنية محددة، وها نحن ذا بصدد الحديث عن خطوات إعداد التقارير المالية الأساسية، والتي يمكن اختصارها فيما يلي:

وضع خطة لجمع البيانات

لإعداد موازنة الموجودات المالية، يجب أولًا وضع خطة واضحة لجمع البيانات المالية اللازمة، مثل: البيانات الحسابية والمالية وتقارير الأداء، بعد ذلك تُحلل هذه البيانات وتُصنف وفق فئات معينة، مثل: الأصول الثابتة، والأصول المتداولة، والخصوم، وحقوق الملكية.

بعد ذلك، تُوضع التقديرات والتوقعات للفترة المالية المقبل؛ مما يساعد في تحديد الأهداف المالية، والاستراتيجيات المستقبلية.

صياغة التقارير المالية

بعد إعداد موازنة الموجودات المالية، يجب صياغة التقارير المالية المطلوبة، مثل: قائمة الدخل، وقائمة التدفق النقدي، والتقرير السنوي، والجدير بالذكر أنها تُعتمد قوالب محددة لصياغة هذه التقارير، إذ لا بد أن تحتوي هذه القوالب على جميع البيانات، والمعلومات التي يجب تضمينها في التقارير المالية.

مراجعة التقارير المالية

بالإضافة إلى ذلك، يجب مراجعة التقارير المالية بشكل دوري لضمان دقتها واكتمالها، وتحديثها بشكل منتظم لتعكس التغيرات في الأعمال والبيئة الاقتصادية، كما يجب أيضًا اتخاذ الإجراءات اللازمة لتحسين الأداء المالي بناءً على التحليلات، والتوقعات الناتجة عن التقارير المالية.

تحليل نسب الربح والخسارة

لكي تتمكن من إعداد التقارير المالية الأساسية بشكل صحيح؛ لا بد من تحديد نسب الربح والخسارة، مثل: العائد على الاستثمار والهامش الصافي؛ لفهم كيفية تحقيق الأرباح، وتحديد نقاط القوة والضعف في أداء الشركة.

لا تنسَ مراجعة التكاليف والمصروفات؛ لتحديد مصادر الخسائر، وتحسين إدارتها في المستقبل.

تقديم توقعات مستقبلية للأرباح والخسائر

يكون ذلك بناءً على التحليلات المالية، والاتجاهات السوقية؛ مما يساعد في اتخاذ القرارات الاستراتيجية لتحسين الأداء المالي.

تقديم تقارير مالية شفافة

من معايير إعداد التقرير المالي الأساسي: أنه يقدم بشكل دقيق للمساهمين، والجهات المعنية الأخرى؛ لضمان الشفافية، والمصداقية في إعلان أرباح الشركة وخسائرها.

تحليل العوامل الداخلية والخارجية

يجب تحليل العوامل الداخلية والخارجية التي تؤثر على أرباح الشركة، مثل: التغيرات في الطلب على المنتجات والخدمات، والتكنولوجيا، والتشريعات، والسياسات الحكومية؛ لفهم كيفية تأثيرها على أداء الشركة المالي.

باستخدام هذه الإجراءات، يمكن للشركات تحديد أرباحها وخسائرها بشكل دقيق وشفاف، وتوفير المعلومات اللازمة لاتخاذ القرارات المستندة إلى البيانات المالية، وكذلك تحسين أداء الشركة، وزيادة قيمتها في السوق.

أنواع التقارير المالية 

بعد أن علمنا كيفية إعداد التقارير المالية الأساسية؛ لا بد أن نعلم أن هناك عدة أنواع من التقارير المالية التي تعد جزءًا أساسيًا من إعداد وتقديم المعلومات المالية للشركات والمؤسسات، وفيما يلي بعض أنواع التقارير المالية الشائعة:

التقرير الدوري (الميزانية العمومية)

يعرض الميزانية العمومية للشركة، ويوضح الإيرادات، والمصروفات، والأرباح، والخسائر خلال فترة زمنية محددة، وعادةً ما تكون سنة مالية كاملة، والجدير بالذكر أن هذا التقرير يشمل عناصر مثل: الإيرادات، المبيعات، تكاليف المواد الخام، رواتب الموظفين، الضرائب، وكذلك الأرباح أو الخسائر الصافية.

تقرير الدخل

لا بد أن تكون على علم بأنواع التقارير المالية جيدًا؛ حتى تتمكن من إعداد التقارير المالية الأساسية، والتي منها: تقرير الدخل، والذي يوضح الإيرادات والمصروفات الناتجة عن الأنشطة التشغيلية وغير التشغيلية للشركة خلال فترة زمنية محددة.

تقرير التدفقات النقدية

يوضح تقرير التدفقات النقدية حركة النقدية الواردة والمنصرفة للشركة خلال فترة زمنية محددة، ويشمل التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية (مثل: النقدية المتولدة من المبيعات)، والأنشطة الاستثمارية (مثل: شراء الأصول)، والأنشطة التمويلية (مثل: إصدار الأسهم، أو القروض).

تقرير حالة التغير في حقوق الملكية

يوضح هذا النوع من التقارير التغيرات في حقوق الملكية للشركة خلال فترة زمنية محددة، ويشمل الأرباح المحققة، والأرباح المحتجزة، والأرباح أو الخسائر الأخرى، والتوزيعات النقدية، بالإضافة إلى التغيرات في رأس المال المدفوع.

للتوضيح، هذه بعض الأنواع الشائعة للتقارير المالية، ويمكن أن تختلف التفاصيل والمتطلبات وفقًا للقوانين والمعايير المحاسبية المعمول بها في كل بلد أو منظمة.

كيفية إعداد التقارير المالية الأساسية عبر برنامج قيود المحاسبي

عندما يتعلق الأمر بطريقة إعداد التقارير المالية الأساسية، يلعب برنامج قيود دورًا حاسمًا في تسهيل وتحسين هذه العملية المعقدة، فإذا كنت تتساءل عن كيف يتم إعداد التقارير المالية عبر هذا البرنامج؟ فلا بد أن يكون لديك فهم واضح للخطوات التي يجب اتباعها، والتي تكون كما يلي:

الاستعداد

قبل البدء في إدخال البيانات، قم بالتخطيط وتحديد الهيكل العام للتقارير المالية التي ترغب في إنشائها، قد يشمل ذلك:

• قائمة الدخل.
• الميزانية العمومية.
• جدول التدفقات النقدية.

ابدأ برسم صورة في ذهنك كيف ستبدو هذه التقارير النهائية؟

تخصيص الألوان

استخدم ميزات التنسيق والتصميم المتاحة في البرنامج؛ لإضافة لمسات إبداعية على التقارير المالية، يمكنك تخصيص الألوان، وتنسيق النصوص، وإضافة الشعارات، والرموز التعبيرية الفريدة لشركتك؛ فهذا سيساعد في جعل التقارير أكثر جاذبية واحترافية.

إدخال البيانات بعناية

أدخل البيانات المالية الأساسية بعناية ودقة، وتأكد من مطابقة الأرقام المدخلة للمستندات الأصلية والمعايير المحاسبية المعتمدة، ولا تنسَ أن تستخدم وظائف الحسابات الحسابية المتقدمة المتاحة في البرنامج؛ لحساب المجاميع، والنسب، والمؤشرات المالية المهمة؛ وبالتالي إعداد التقارير المالية الأساسية بشكل دقيق.

التخصيص والتصنيف

يمكنك استخدام برنامج قيود لتخصيص وتصنيف الحسابات المالية والأرقام وفقًا للمجموعات المحاسبية المناسبة، والجدير بالذكر أنه يمكنك إنشاء تصنيفات مختلفة، مثل:

• الإيرادات.
• التكاليف.
• الأصول.
• الخصوم… وغيرها لتنظيم البيانات، وتحليلها بشكل فعال.

مراجعة وتصديق المعلومات

قبل إصدار التقارير المالية النهائية، يجب مراجعة وتصديق المعلومات المالية؛ للتحقق من صحة البيانات، والامتثال للمعايير المحاسبية المعتمدة.

إنشاء القوائم المالية

بعد إدخال والتحقق من البيانات المالية الأساسية، يمكنك استخدام برنامج قيود لإنشاء القوائم المالية الرئيسة، مثل:

• قائمة الدخل، بما في ذلك: الدخل الإجمالي، والمصروفات، وكذلك الخسارة أو الربح الصافي.
• الميزانية العمومية، مثل: الأصول، والخصوم، وحقوق الملكية.
• جدول التدفقات النقدية، مثل: النقد المتدفق إلى ومن الشركة.

إجراء تحليلات متقدمة

بعد إنشاء التقارير المالية الأساسية، يمكنك استخدام برنامج قيود لإجراء تحليلات متقدمة للأداء المالي، استخدم الرسوم البيانية المتاحة في البرنامج؛ لتوضيح الاتجاهات، والمقارنات، وتحليل النسب المالية.

للتوضيح، إن برنامج قيود ليس مجرد عملية تقنية، بل فرصة للإبداع والتأثير؛ لذلك استخدم ميزات البرنامج بشكل إبداعي؛ لإنشاء تقارير مالية متميزة تعكس هوية وروح شركتك.

في الختام

عندما يتعلق الأمر بطريقة إعداد التقارير المالية الأساسية؛ فإن السر الحقيقي يكمن في القدرة على تحويل الأرقام الجافة إلى قصة مشوقة، فعندما تتصفح تلك الصفحات المليئة بالأرقام والجداول؛ تتحول الأرقام إلى كلمات تروي قصة النجاح والتحديات والفرص، تبدأ هذه القصة بالدقة والشفافية، حيث تُجمع وتُحلل البيانات المالية بعناية فائقة، وتُقدم الإيرادات، والمصروفات، والأرباح، والخسائر بشكل واضح ومنهجي؛ مما يسهل فهمها للجميع، سواء كانوا محللين ماليين محترفين، أو أصحاب أعمال طموحين، ولكن هناك أكثر من ذلك بكثير، إذ تأتي التقارير المالية الأساسية بقوة الرواية، حيث تسلط الضوء على الاتجاهات والتحليلات المالية الحيوية، تتحدث الأرقام عن النمو المستدام والفرص الجديدة والتحديات المحتملة، تروي الأرقام قصة الشركة، وتعكس رؤيتها واستراتيجيتها المالية.

استعد للغوص في عالم الأرقام والتحليل المالي، واستعد لاكتشاف الأداة السحرية التي تساعد الشركات على اتخاذ قرارات مالية استراتيجية وتحقيق النجاح المالي مع برنامج قيود الذي يعد أفضل برنامج محاسبة، ولا تنسَ أنه يقدم أيضًا: أنظمة الفاتورة الإلكترونية، وكذلك نظام نقاط البيع، والمخازن، والعملاء… هلم جرًّا.

بعد معرفتك كيفية إعداد التقارير المالية الأساسية، إذا كنت ترغب في تحويل الأرقام الجافة إلى لوحة فنية تستحضر الثقة والاحترام؛ فجرِّب قيود الآن مجانًا، ولمدة 14 يومًا، فهو برنامج محاسبي جيد يستخدم الرسوم البيانية والتوضيحية لتوضيح البيانات المالية بشكل بصري وجذاب؛ مما يسهل على القارئ فهمها واستيعابها.

لا تنسى متابعة قيود على منصة لينكد إن وتويتر