تُعد الفاتورة الإلكترونية في السعودية حجر الزاوية في التحول الرقمي الذي تقوده هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) لتعزيز الشفافية والكفاءة في النظام الضريبي الوطني. مع تطبيق الفوترة الإلكترونية بشكل إلزامي، أصبحت الشركات بحاجة إلى حلول تقنية متقدمة تضمن إصدار وحفظ الفواتير الرقمية بدقة وسرعة، وهو ما يتيحه تكامل API الفاتورة الإلكترونية. يتيح هذا التكامل الربط المباشر بين أنظمة الشركات ومنصة ZATCA، مما يسهل الامتثال الرقمي ويضمن التحقق الفوري من الفواتير، ويقلل الأخطاء والتلاعب، ويعزز سرعة إنجاز المعاملات المالية. في هذا الدليل الشامل، نستعرض خطوات ومتطلبات تكامل API الفاتورة الإلكترونية في السعودية، لنساعدك على تحقيق الامتثال الكامل بفعالية وسلاسة وفق اللوائح التنظيمية الحديثة.
ما هو API الفاتورة الإلكترونية؟
API هي اختصار لـ Application Programming Interface، أي “واجهة برمجة التطبيقات”، وهي عبارة عن وسيلة تسمح لتطبيقين مختلفين بالتواصل والتكامل مع بعضهما البعض بطريقة آمنة ومنظمة.
في سياق الفاتورة الإلكترونية، يتيح الـ API الربط بين أنظمة تخطيط موارد المنشآت (ERP) أو برامج المحاسبة لدى الشركات، وبين منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA)، مثل منصة فاتورة، بهدف إرسال الفواتير، التحقق منها، توقيعها، وحفظها إلكترونيًا بطريقة متوافقة مع الأنظمة.
ما دور الـ API في الفوترة الإلكترونية؟
من خلال التكامل عبر الـ API، يمكن للمنشأة أن:
- تُصدر الفواتير الإلكترونية فورًا دون تدخل يدوي
- ترسل الفواتير آليًا إلى ZATCA للتحقق والموافقة
- توقّع الفواتير رقميًا وتُخزنها بطرق آمنة ومعتمدة
- تمتثل تلقائيًا لجميع متطلبات المرحلة الثانية من تطبيق الفوترة الإلكترونية (مرحلة التكامل)
لماذا أصبح الربط الإلكتروني مطلبًا أساسيًا في السعودية؟
أصدرت هيئة الزكاة والضريبة والجمارك تنظيمات صارمة تلزم الشركات بالربط الإلكتروني خلال المرحلة الثانية من مشروع الفوترة الإلكترونية، والتي بدأت بشكل تدريجي من 1 يناير 2023.
الهدف من هذا الربط:
- تحقيق الشفافية ومكافحة التستر التجاري
- تسريع عمليات المراجعة والتدقيق الضريبي
- ضمان دقة بيانات الفواتير وحمايتها من التلاعب
- رفع جودة التقارير المالية والضريبية
عدم الالتزام بالربط يعرض المنشآت للمخالفات والغرامات، ولهذا أصبح اعتماد تكامل API ضرورة استراتيجية وتقنية في نفس الوقت.
مراحل تطبيق الفاتورة الإلكترونية في المملكة
اعتمدت هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) تنفيذ الفوترة الإلكترونية على مرحلتين رئيسيتين، لضمان الانتقال السلس من الفواتير الورقية إلى الرقمية بشكل يتوافق مع الأنظمة التقنية والتشريعات.
جدول توضيحي لمراحل تطبيق الفوترة الإلكترونية:
| المرحلة | تاريخ البدء | المتطلبات الأساسية | دور الـ API |
| المرحلة الأولى: “مرحلة الإصدار” | 4 ديسمبر 2021 | – إيقاف استخدام الفواتير الورقية- إصدار فواتير إلكترونية بصيغة PDF/A-3 مع XML | لا يشترط استخدام API |
| المرحلة الثانية: “مرحلة الربط والتكامل” | بدأت على دفعات منذ 1 يناير 2023 | – الربط مع منصة “فاتورة” التابعة لـ ZATCA- توقيع الفواتير رقميًا- إرسالها بشكل لحظي للموافقة عليها | مطلوب ربط الأنظمة باستخدام API رسمي معتمد من ZATCA |
متطلبات كل مرحلة:
المرحلة الأولى:
- تطبيق نظام فوترة إلكتروني داخلي (ERP، برنامج محاسبة).
- إصدار فواتير إلكترونية تحتوي على جميع العناصر النظامية.
- لا تتطلب الربط المباشر مع ZATCA.
- ربط النظام الداخلي للمنشأة مع منصة ZATCA عبر واجهة API معتمدة.
- توقيع الفواتير إلكترونيًا باستخدام شهادة رقمية.
- إرسال الفواتير إلى المنصة في الوقت الفعلي للمصادقة والموافقة.
دور API في المرحلة الثانية:
الـ API هو الجسر التقني الذي يربط نظام المنشأة بمنصة “فاتورة” الخاصة بـ ZATCA.
من خلال هذا التكامل:
- يتم إرسال الفواتير تلقائيًا للتحقق والمصادقة.
- يتم إرفاق التوقيع الإلكتروني الرقمي للفواتير قبل اعتمادها.
- يتم تلقي إشعارات الموافقة أو الرفض لحظيًا.
بالتالي، فإن التكامل عبر API أصبح عنصرًا أساسيًا لتحقيق الامتثال الكامل خلال المرحلة الثانية، وهو ما يتطلب من المنشآت التأكد من جاهزية أنظمتها الداخلية للتكامل.
كيف يعمل API الفاتورة الإلكترونية؟
تُعد واجهة API للفاتورة الإلكترونية أداة تقنية تتيح للمنشآت الربط المباشر بين أنظمتها الداخلية (مثل أنظمة ERP أو برامج نقاط البيع أو المتاجر الإلكترونية) ومنصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA). الهدف من هذا التكامل هو إرسال الفواتير الإلكترونية، توقيعها، والتحقق منها آليًا وفي الوقت الفعلي.
خطوات التكامل عبر API:
1. إعداد النظام الداخلي
- تجهيز برنامج الفوترة الداخلي ليكون قادرًا على إصدار الفواتير بصيغة XML.
- التأكد من توافق البرنامج مع المواصفات الفنية لـ ZATCA.
- تجهيز شهادة التوقيع الإلكتروني المعتمدة.
2. ربط النظام مع منصة الهيئة (ZATCA)
- يتم الربط باستخدام API رسمي توفره الهيئة ضمن مستندات فنية مفصلة.
- يشترط أن يكون نظام المنشأة مسجلاً لدى الهيئة وأن يحصل على رمز الربط (UUID) وخوارزميات التوقيع.
3. إرسال واستقبال الفواتير لحظياً
- فور إصدار الفاتورة من النظام الداخلي، تُرسل مباشرة إلى منصة ZATCA من خلال الـ API.
- تتلقى المنشأة ردًا لحظيًا يحتوي على إشعار القبول أو الرفض، مرفقًا بمعرف الفاتورة الموحد.
4. التحقق، التوقيع الرقمي، والأرشفة الآمنة
- تُوقع الفاتورة رقميًا باستخدام الشهادة المعتمدة قبل إرسالها.
- بعد الموافقة، تُخزن الفاتورة بنظام أرشفة إلكتروني يضمن أمنها وقابليتها للاسترجاع.
مثال عملي: متجر إلكتروني
لنفترض أن منشأة تملك متجرًا إلكترونيًا، وتبيع منتجاتها عبر الإنترنت:
- عند إتمام العميل لعملية شراء، يقوم النظام تلقائيًا بإصدار فاتورة إلكترونية.
- تُرسل الفاتورة عبر API إلى منصة ZATCA.
- يتم توقيعها رقميًا والتحقق منها.
- تُعتمد الفاتورة وتُرسل نسخة منها إلى العميل.
- تُخزن الفاتورة إلكترونيًا لأغراض ضريبية وأرشفة مستقبلية.
بهذا الشكل، يتم كل شيء في غضون ثوانٍ وبشكل آلي بالكامل، ما يعزز الامتثال الرقمي والكفاءة التشغيلية.
متطلبات ZATCA التقنية للربط عبر API
حتى تُمكن المنشآت من الربط الإلكتروني مع منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) في المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية، وضعت الهيئة مواصفات تقنية دقيقة لا بد من الالتزام بها، وتشمل مجموعة من المعايير الفنية والإجرائية لضمان الامتثال.
1. الحقول الإلزامية في ملف XML
جميع الفواتير يجب أن تُصدر بصيغة XML وفق معيار UBL 2.1 مع الحقول التالية كحد أدنى:
- UUID (رقم تعريفي موحد للفاتورة)
- رقم السجل الضريبي للبائع والمشتري
- تاريخ ووقت الإصدار بالتوقيت المحلي
- تفاصيل البنود (الكمية، السعر، الضريبة، القيمة الإجمالية)
- رمز الاستجابة السريعة (QR Code)
- إلزامي للفواتير المبسطة ويحتوي على معلومات مشفّرة عن المنشأة والضريبة.
2. التوقيع الرقمي
- جميع الفواتير يجب أن تُوقع إلكترونيًا باستخدام شهادة رقمية مؤهلة (PKI Certificate).
- التوقيع يتم داخل ملف XML عبر خوارزمية SHA-256 وتشفير RSA.
- يجب أن يكون التوقيع مستوفيًا لمعيار XAdES-BES لضمان التحقق الكامل من المصدر وسلامة البيانات.
3. معايير الأمان والتشفير
ZATCA تفرض مجموعة من الضوابط لضمان سلامة الربط وحماية البيانات:
- استخدام بروتوكولات HTTPS TLS 1.2 أو أعلى للتواصل مع المنصة.
- تشغيل النظام في بيئة آمنة (Secure Environment): مثل أجهزة Point of Sale متوافقة، أو أنظمة سحابية مؤمنة.
- التحقق من هوية النظام عبر Token Authentication.
- ضمان سجل رقمي غير قابل للتعديل (Tamper-proof Log) للفواتير الصادرة.
4. كيفية الحصول على شهادة رقمية معتمدة
لإصدار الفواتير بتوقيع رقمي معتمد، يجب الحصول على شهادة من جهة مصادقة رسمية مرخصة من المركز الوطني للتصديق الرقمي (NCDC)، وتشمل:
- تقديم طلب إلى مزود خدمات التوقيع الإلكتروني المعتمد.
- التحقق من هوية المنشأة وتسجيل بياناتها.
- إصدار شهادة رقمية موقعة يمكن تثبيتها داخل النظام المحلي.
- بعض مقدمي الخدمة يشملون: ثقة، علم، PKI-SaudiGov
ZATCA تنشر قائمة محدثة بمزودي الشهادات الرقمية المؤهلين على موقعها الرسمي.
فوائد الربط عبر API مع منصة الفاتورة الإلكترونية في السعودية
اعتماد واجهة برمجة التطبيقات (API) للربط مع منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) يُعد خطوة استراتيجية لأي منشأة تطمح إلى تحقيق الامتثال الكامل وتحسين كفاءة العمليات المالية. التكامل التقني لا يقتصر فقط على تلبية المتطلبات النظامية، بل يقدم مزايا عملية وتجارية مباشرة.
1. أتمتة العمليات بالكامل
من خلال الربط عبر API، يتم إصدار الفواتير، توقيعها، إرسالها للهيئة، واستلام الموافقة عليها بشكل تلقائي ودون تدخل بشري. هذه الأتمتة تسرّع دورة الفوترة والتحصيل وتوفر وقت فرق العمل.
2. تقليل الأخطاء البشرية
الإدخال اليدوي يعرض البيانات لأخطاء قد تكون مكلفة أو تؤدي إلى رفض الفواتير من قبل ZATCA. باستخدام API، تُرسل البيانات مباشرة من النظام المحاسبي إلى الهيئة، مما يضمن دقة المعلومات وسلامة التنسيق.
3. سرعة الامتثال والتقارير اللحظية
الربط المباشر يسمح بمصادقة الفواتير فورًا، ما يعني امتثال لحظي للأنظمة الضريبية. كما يمكن للمنشأة الاستفادة من تقارير فورية لحركة الفوترة، تساعد في اتخاذ قرارات مالية دقيقة وسريعة.
4. حماية المنشأة من الغرامات
عدم الالتزام بالمرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية قد يعرض المنشآت لغرامات تبدأ من 5,000 ريال. الربط عبر API يضمن التزامًا آليًا باللوائح، ويوفر سجلًا إلكترونيًا كاملًا يساعد في إثبات الامتثال عند التفتيش أو المراجعة.
تحديات وأخطاء شائعة في تكامل API الفاتورة الإلكترونية
على الرغم من أن تكامل النظام المحاسبي مع منصة ZATCA عبر واجهة API يمثل نقلة نوعية في أتمتة الفوترة الإلكترونية، إلا أن العديد من المنشآت تواجه تحديات تقنية وإجرائية قد تؤثر على سرعة الربط وجودته. فيما يلي أبرز المشكلات الشائعة، مع حلول عملية لتجاوزها:
1. مشاكل التوافق مع المواصفات الفنية
الوصف:
عدم توافق النظام الداخلي مع مواصفات ZATCA الفنية (مثل UBL 2.1 لصيغة XML) يؤدي إلى رفض الفواتير أو فشل الربط.
الحل:
- التأكد من استخدام إصدار معتمد من برنامج محاسبة أو ERP متوافق مع متطلبات الهيئة.
- مراجعة دليل التكامل الفني الصادر عن ZATCA بآخر تحديثاته.
- إجراء اختبارات شاملة على بيئة Sandbox قبل الانتقال لبيئة الإنتاج.
2. أخطاء في الحقول أو التوقيع الرقمي
الوصف:
قد تتضمن الفواتير المدخلة بيانات ناقصة أو مهيكلة بشكل خاطئ، أو تفشل عملية التوقيع الرقمي بسبب خطأ في الشهادة أو طريقة دمجها مع ملف XML.
الحل:
- الالتزام بالحقول الإلزامية (مثل UUID، رقم السجل، QR Code، التوقيع).
- استخدام شهادات رقمية من جهات مرخصة من المركز الوطني للتصديق الرقمي (NCDC).
- التأكد من أن التوقيع يتم وفق معيار XAdES-BES داخل ملف XML، باستخدام خوارزمية SHA-256.
3. بطء في إرسال الفواتير أو استجابة المنصة
الوصف:
تأخير في الاستجابة من API أو مشاكل في إرسال الفواتير بشكل لحظي قد يؤدي إلى تعطل الدورة المالية.
الحل:
- التحقق من إعدادات الاتصال، واستخدام بروتوكول TLS 1.2 أو أعلى.
- التأكد من أن النظام يعمل في بيئة تشغيل آمنة ومستقرة.
- ربط النظام بآلية Retry تلقائية لإعادة إرسال الفواتير عند فشل الإرسال الأول.
توصية:
لضمان تكامل سلس وفعال، يفضل التعاون مع مزودي حلول محاسبية معتمدين مثل قيود، الذين يقدمون أنظمة متوافقة جاهزة للربط مع منصة ZATCA بدون الحاجة لتطوير داخلي معقد.
أفضل الممارسات لاختيار مزود خدمة API للفوترة الإلكترونية في السعودية
مع دخول المرحلة الثانية من تطبيق الفوترة الإلكترونية (مرحلة التكامل)، أصبحت الحاجة لاختيار مزود خدمة موثوق لتكامل API أمرًا حاسمًا. التسرّع في الاختيار قد يؤدي إلى مشاكل في الامتثال، أو توقفات في النظام، أو رفض الفواتير من قبل ZATCA. فيما يلي أبرز المعايير التي يجب أخذها بعين الاعتبار، إلى جانب مقارنة مبسطة بين بعض الحلول الرائدة في السوق السعودي.
معايير اختيار مزود API للفوترة الإلكترونية:
| المعيار | ما الذي تبحث عنه؟ |
| الامتثال الكامل لـ ZATCA | تأكد من أن المزود معتمد رسميًا ويلتزم بمواصفات الهيئة الفنية (UBL، XML، XAdES). |
| الأمان والتشفير | دعم بروتوكولات TLS، شهادات رقمية، بنية سحابية آمنة، وسجل غير قابل للتعديل. |
| سهولة التكامل | وجود واجهات برمجة بسيطة (RESTful API)، توثيق واضح، دعم متعدد للغات البرمجة. |
| الدعم الفني | دعم مباشر باللغة العربية، خط ساخن، مركز مساعدة محدث، وسرعة استجابة عالية. |
| تكامل مع برامج المحاسبة | جاهزية الربط مع أنظمة مثل ERP، نقاط البيع، المتاجر الإلكترونية. |
| التكلفة والمرونة | باقات تسعير شفافة، دعم للشركات الصغيرة والمتوسطة، وخيارات شهرية وسنوية. |
خلاصة:
اختيار مزود خدمة API لا يتعلق فقط بالسعر أو الشهرة، بل بمدى قدرته على تلبية المتطلبات الفنية والتنظيمية في السعودية. المنصات المحلية مثل قيود تمنحك تكاملًا جاهزًا ومباشرًا مع ZATCA دون الحاجة إلى تطوير داخلي معقد، مما يسرّع من الامتثال ويوفر على المنشأة الوقت والتكاليف.
الأسئلة الشائعة حول API الفاتورة الإلكترونية
1. كيف يتم الربط الفعلي بين النظام المحاسبي ومنصة الهيئة (ZATCA)؟
يتم الربط عبر واجهة برمجة التطبيقات (API) التي توفرها ZATCA، ويقوم النظام المحاسبي بإرسال الفواتير بصيغة XML موقعة رقميًا إلى المنصة، واستقبال رد فوري يتضمن إشعار القبول أو الرفض.
2. ما هي المتطلبات التقنية لـ API وفق ZATCA؟
- إصدار الفواتير بصيغة XML وفق معيار UBL 2.1
- توقيع رقمي باستخدام شهادة معتمدة
- دعم بروتوكولات الأمان (HTTPS – TLS 1.2+)
- تكامل مباشر مع منصة “فاتورة” من خلال Token Authentication
3. ما فوائد التكامل عبر API مقارنة بالإجراءات اليدوية؟
- إصدار ومصادقة الفواتير بشكل آلي وفوري
- تقليل الأخطاء البشرية في البيانات
- الامتثال الكامل لمتطلبات الهيئة
- توفير وقت وجهد فرق العمل وتحسين الكفاءة التشغيلية
4. كيف أضمن أمان البيانات وسلامة الفواتير؟
باستخدام بيئة تشغيل آمنة، شهادات رقمية صادرة من جهات مرخصة، سجل إلكتروني غير قابل للتعديل، والتأكد من استخدام تشفير قوي (SHA-256، RSA).
5. ما هي الأخطاء الشائعة وكيف يمكن تجنبها؟
- فشل التوقيع الرقمي
- تنسيق غير صحيح لملف XML
- فقدان الحقول الإلزامية مثل UUID أو QR
تُحل هذه المشكلات عبر الالتزام بدليل التكامل الفني من ZATCA واستخدام مزود خدمة معتمد وموثوق.
في ختام الدليل:
أصبح الربط عبر API مع منصة الفاتورة الإلكترونية في السعودية ضرورة تقنية وتشريعية لا يمكن تجاهلها، خاصة مع دخول المرحلة الثانية من تطبيق الفوترة الإلكترونية التي تشترط التكامل الفوري والامتثال الكامل مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA).
من خلال هذا التكامل، تضمن المنشآت:
- إصدار ومصادقة الفواتير إلكترونيًا في الوقت الحقيقي
- تقليل الأخطاء وتحسين الكفاءة
- حماية المنشأة من المخالفات والغرامات
- والارتقاء بمستوى الأتمتة والمهنية في التعاملات الضريبية
ولأن اختيار الحل المناسب هو الخطوة الأهم، فإننا نوصي بتجربة “قيود”، أحد أفضل حلول المحاسبة السحابية المتوافقة مع متطلبات ZATCA.
قيود توفر لك:
- تكاملًا جاهزًا وسريعًا مع منصة الهيئة
- واجهة API مرنة وسهلة الربط
- دعم فني متواصل
- وأمان عالي يضمن حماية بيانات منشأتك
ابدأ اليوم، وحقق الامتثال الرقمي الكامل دون تعقيد.
تعرّف على حلول قيود لتكامل الفوترة الإلكترونية:
https://www.qoyod.com
